福建自贸试验区的风险防控措施与不同区域的协同难度大

目前从福建自贸试验区的区域特点来看，存在“点多、线长、面广”的特点，无论是福州、平潭或是厦门片区都划分成几个区块，而从厦门到福州到平潭之间的线非常长、铺开的面也非常广。福建自贸试验区的上述特征会造成与上海或其他自贸试验区不同的情况，如何做到上述措施在不同自贸试验区、不同片区之间的协同，难度非常大。在我们对福州片区、平潭片区及厦门片区进行调研的过程中，通过采取实地走访及联席会议访谈的方法，对目前福建自贸试验区已开展的风险防控工作总结如下：

1.机构保障

福建省自贸试验区工作领导小组下设市场监管专题组，由省工商局牵头，专门负责推进自贸试验区事中事后监管工作，建立了联席会议、工作督查、评估总结工作机制，并制定了《福建自贸试验区市场监管专题组2015年工作方案》及《2015年福建自贸试验区事中事后监管任务分解表》，这是福建自贸试验区的特色，上海及广东、天津无此机制。目前福州马尾保税区已设立风险处和风险综合科，并对相关人员的素质、技术、上岗制度及培训等方面都做了相关安排；建立内部质量管理体系，对企业产品风险、企业出口信用风险、企业准入管理等方面进行严格管理；对可能出现的各种风险设立风险点并下达文件到各监管部门；对食品进行风险识别和评价；通过对不同产品采取不同比例的抽样查验办法，避免时间浪费、提高效率，如果出现问题，上报总局；建立机动的稽查小分队，对突发事件进行处理；同时设计了下述方法来进行风险识别：①五级的可能性系数；②四级的后果严重性系数；③风险矩阵（蓝、黄、红）等方法来识别风险级别。

2.对风险进行源头管理

具体措施为：①设立企业准入门槛（如饲料、鱼粉等产品会在总局网站进行公布）；②设立指定口岸（如水果、粮食、种苗、冰鲜）进行专业化监管；③对极高风险、高风险、中高风险、低风险项目进行评估，对风险比较高的项目提高企业资质要求；④目前针对不同产品、企业的风险数据库已经建立，同时编制风险手册；⑤从商品管理过渡到企业管理，建立内部的严格通报机制。

3.对金融风险的管理

目前福建自贸试验区金融开放政策已上报中国人民银行总行，政策暂时还没得到批复，金融开放政策只能参考上海自贸试验区已实施的及相关的规则条例：对外资的投资总额、投资差额进行审查；建立双向资金池，对资金流动进行监控；对外债规模进行自律管理，通常控制企业外债规模为净资产的两倍；控制资金使用用途，如上海只限于资金在区内使用；对自由贸易账户进行资金审查等。

4.工商部门

具体措施为：①企业年检改为年报，由事前管理改为事中事后管理。②对年报披露事项进行列举式说明，督促提升年报报送比率。③建立企业经营异常目录，方便事中事后跟踪监督。市场监管局对企业静态信息、动态信息、信用信息进行监管；对企业年报进行随机抽查，抽查比例分配全省（抽查比例不低于3%），同时进行定向抽查。④实施企业信用分级和分类管理。省工商局协同各成员单位从推进事中事后监管体系建设出发，推进自贸试验区监管信息的互通、互换和共享，各成员单位通过福建省工商系统市场主体信用信息公示平台实现部门间信息互联共享，促进部门联动监管和执法协作。根据企业履行信息公示义务和企业抽查等日常监管中掌握的企业经营行为情况，对企业进行信用等级评价，探索推行守信激励和失信惩戒联动机制。目前已有19个单位实现了信息互联共享，形成了联动监管机制。上海及广东自贸试验区尚未开展信用分级分类管理工作。⑤省工商局在吸收上海市工商局相关经验的基础上，研究制定了《促进中国（福建）自由贸易试验区市场公平竞争工作暂行办法》，将规范监管的范围扩大至整个公平竞争领域，确定竞争政策的效力范围从传统的货物贸易延展到服务贸易和与贸易有关的知识产权市场等各个领域。(www.xing528.com)

5.税务部门

具体措施为：①对企业信用风险等级进行评定（A、B、C），同时建立与银行的联动机制，银行可根据企业等级采取区别性信贷政策；②建立风险控制中心，用软件筛选出风险点，对不同的风险级别进行处理：低风险（电话沟通）、中风险（亲自询问企业情况）、高风险（移送稽查部门）；③已有所得税清算机制，对总公司和分公司的业绩有要求，可避免一定程度上的偷税、利润转移问题。

由风控中心建立税收风险管理平台，其中包括：所得税风险、出口退税风险和行业风险系统；并同时参考目前国内风险预警和税收实践做得比较好的江苏省淮安市的相关做法。

6.检验检疫

目前检疫风险基本在一线已经实现控制（如放射性、毒品等），主要问题在于检验风险（如食品和化妆品的添加剂、欺诈宣传等）。已采取的措施包括建立可追溯体系，对问题商品建立召回机制；到台湾水果原产地进行考察，排除风险；采用台湾第三方采信工作（小家电、白酒等）。

7.海关

目前已实施针对货物贸易的风险管理措施，如在平潭采用电子围栏的形式，对二线匝口进行监控，实现“一线放开，二线管住”的目标。