招股说明书起草工作介绍：电气股份有限公司实例

由于篇幅所限，此处仅以某电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书的目录为例，对企业上市过程中招股说明书的起草工作进行介绍。

×××××电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（目录）

本次发行概况

发行人声明

重大事项提示

一、股份限制流通及自愿锁定承诺

二、滚存利润分配、上市后的股利分配政策及分红回报规划

三、风险因素

四、公司财务报告审计截止日后的主要经营情况

五、公司股东公开发售股份情况及有关影响

第一节 释义

第二节 概览

一、发行人简介

二、发行人控股股东、实际控制人简介

三、主要财务数据及财务指标

四、本次发行情况和募集资金用途

第三节 本次发行概况

一、发行人基本情况

二、本次发行的基本情况

三、本次发行的当事人及有关机构

四、发行人与有关中介机构的关系

五、与本次发行上市有关的重要日期

第四节 风险因素

一、宏观经济波动风险

二、市场竞争加剧风险

三、市场开拓风险

四、技术风险

五、应收账款余额较大的风险

六、募集资金项目投资风险

七、原材料价格波动风险

八、经营季节性波动风险

九、核心人员及团队流失风险

十、管理风险

十一、产业政策变化风险

十二、税收政策变化风险

十三、资产抵押风险

十四、开盛电气厂房租赁风险

十五、产品质量风险

十六、净资产收益率下降的风险

十七、控股股东控制风险

第五节 公司基本情况

一、公司设立情况

二、公司组织结构图

三、公司控股子公司、参股公司简要情况

四、持有公司5%以上主要股东及实际控制人

五、公司股本情况

六、员工及社会保障情况

七、实际控制人、持有5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺

第六节 业务和技术

一、公司主营业务及成立以来的变化情况

二、公司所处行业的基本情况

三、公司在行业中的竞争地位

四、公司业务相关情况

五、主要固定资产和无形资产

六、特许经营权

七、公司拥有的相关资质

八、公司研发及技术情况

九、在境外经营及境外资产状况

第七节 同业竞争与关联交易

一、同业竞争

二、关联方、关联关系及关联交易

第八节 董事、监事、高级管理人员及其他核心人员

一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员基本情况

二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近3年持有公司股份情况

三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况

四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况(www.xing528.com)

五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况

六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的亲属关系

七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签订的协议、重要承诺及其履行情况

八、董事、监事与高级管理人员的任职资格

九、董事、监事与高级管理人员最近2年变动情况

第九节 公司治理

一、公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况

二、公司最近 3年违法违规情况

三、公司最近3年资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用和对外担保情况

四、公司管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估意见以及注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

五、对外投资、担保事项的政策及制度安排和执行情况

六、投资者权益保护情况

第十节 财务会计信息与管理层分析

一、财务报表

二、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况

三、审计意见

四、主要会计政策和会计估计

五、主要税项及享受的财政、税收优惠政策

六、发行人最近1年内重大收购兼并其他企业资产（或股权）情况

七、非经常性损益情况

八、主要财务指标

九、盈利预测披露情况

十、公司设立时以及在报告期内资产评估情况

十一、历次验资情况及公司设立时发起人投入资产的计量属性

十二、财务状况分析

十三、盈利能力分析

十四、现金流量分析

十五、重大资本性支出情况分析

十六、未来可预见的重大资本性支出计划及资金需求量

十七、审计截止日后主要经营状况分析

十八、财务状况和盈利能力的未来趋势分析

十九、期后事项、或有事项及其他重要事项

二十、公司最近3年股利分配政策和实际股利分配情况

第十一节 募集资金运用

一、募集资金运用的基本情况

二、募集资金投资项目的必要性分析

三、募集资金投资项目的市场前景分析

四、募集资金投资项目的具体情况

五、固定资产增加的合理性及影响分析

六、募集资金运用对公司财务状况及经营成果的影响

第十二节 未来发展与规划

一、公司未来3年发展规划及发展目标

二、本次发行所募集资金对实现上述计划的作用

三、实现规划与目标所依据的假设条件

四、实施规划与目标可能存在的困难

五、确保实现规划目标拟采取的方法或途径

六、发展规划与现有业务的关系

七、持续公告规划实施和目标实现的计划

第十三节 其他重要事项

一、重要合同

二、发行人对外担保的有关情况

三、重大诉讼或仲裁事项

四、控股股东、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的重大诉讼或仲裁事项

五、控股股东、实际控制人最近3年的重大违法行为

六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员涉及刑事诉讼的情况

第十四节 有关声明

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明

二、保荐机构（主承销商）声明

三、发行人律师声明

四、审计机构声明

五、验资机构声明

六、验资复核机构声明

第十五节 附件

一、附件内容

二、查阅地点和时间