2010年7月28日，国际船运巨头马士基（A.P. Moller - Maersk A/S）的美国子公司Maersk Line， Limited及其全资子公司Farrell Lines Incorporated和 E-Ships，Inc.（以下统称MLL）被OFAC认定违反了《苏丹制裁条例》和《伊朗交易条例》，向OFAC支付3,088,400美元的罚款[33]。
（一）违规行为
2003年1月至2007年10月间，MLL为4714批发自或运往苏丹和伊朗的货物提供未经许可的运输服务，上述违规服务包括用MLL拥有、运营和/或包租的船舶运输与伊朗、苏丹相关的货物，MLL的母公司A.P. Moller - Maersk A/S至少在货物往返苏丹和伊朗的一段航程上进行过定期包租或分时包租。
（二）OFAC的考量
OFAC决定，MLL没有主动披露，违规行为属于非恶意的。OFAC在处罚时，考虑了以下因素：1.MLL是一家商业上非常成熟的全球航运集团的一部分，拥有丰富的经验，在OFAC和其他美国政府机构颁发的许可证下运营；2.MLL开展的活动给苏丹和伊朗带来了经济利益，从而对制裁目标造成了实际损害；3.MLL在过去五年中没有被发现违反了OFAC负责的制裁项目；4.MLL就 OFAC的调查给予了充分的和实质性的合作；5.MLL及其母公司采取了大量的补救措施。
【注释】
[1]对于企业而言，所谓制裁，即被美国政府纳入各种制裁名单；所谓处罚，即被美国政府处以罚款或被采取限制业务开展等措施。
[2]相关链接：https://www.justice.gov/usao-dc/pr/fokker-services-bv-agrees-forfeit-105-million-illegaltransactions-iranian-sudanese-and。
[3]相关链接：https://www.justice.gov/opa/pr/uk-firm-pleads-guilty-illegally-exporting-boeing-747-aircraftiran。
[4]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20191107_apollo.pdf。
[5]即OFAC发布的Deceptive Practices by Iran with respect to the Civil AviationIndustry，相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/Programs/Documents/20190723_iran_advisory_aviation.pdf。
[6]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20180606_ericsson.pdf。
[7]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20140508_aig.pdf。
[8]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20170626_aig.pdf。
[9]AIG在2013年被OFAC处罚过，此处可能存在矛盾的地方。
[10]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20130509_american_club.pdf。
[11]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20191209_ace.pdf。
[12]上述表述来自OFAC，欧盟阻却法是否禁止欧盟企业在保单中加入制裁除处条款，需要具体问题具体分析。
[13]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20150806_navigators.pdf。
[14]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/04072011.pdf。(www.xing528.com)
[15]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/06292011.pdf。
[16]即OFAC签发的《合规承诺框架》和美国司法部签发的《公司合规工作评价》。
[17]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20190207_kollmorgen.pdf。
[18]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20190214_applichem.pdf。
[19]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20190327_decker.pdf。
[20]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20190411_acteon_webpost.pdf。
[21]相关链接：https://www.justice.gov/opa/pr/schlumberger-oilfield-holdings-ltd-agrees-plead-guilty-andpay-over-2327-million-violating-us。
[22]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20170824_cosl.pdf。
[23]2020年1月31日，美国财政部将大连中远海运油品运输有限公司及其总经理徐亚洲从SDN名单中移除。
[24]相关链接：https://home.treasury.gov/news/press-releases/sm885。
[25]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20150325_paypal_settlement.pdf。
[26]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20190607_western_union.pdf。
[27]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20160316_MasterCard.pdf。
[28]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20130809_visa.pdf。
[29]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/Programs/Pages/iran.aspx。
[30]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/Programs/Pages/nkorea.aspx。
[31]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20200127_eagle.pdf。
[32]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/CivPen/Documents/20190502_midship_settlement.pdf。
[33]相关链接：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/OFAC-Enforcement/Documents/07292010.pdf。
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