账表管理操作指南：查看、查询、统计账目信息

核算系统的账表包括明细账、总账、出入库流水账、计价辅助数据、入库汇总表、出库汇总表、差异分摊表、收发存汇总表、暂估材料余额表。以账套主管或核算系统管理员身份登录系统，在菜单栏选择“核算”→“账表”，如图6-25所示。

图6-25 核算系统账表详细内容

明细账是按末级存货设置的，用来反映存货的某段时间的收发存的数量和金额的变化，并可用于查询按计划价法核算的已记账存货本会计年度各月份的差异账，且可以查询差异的汇总数据，明细账查询条件可以自由组合，如图6-26所示；总账可以查询输出存货的总分类账，以借贷余的形式反映各存货的各月份的收发存金额；出入库流水账分已记账、未记账、全部单据的流水账，可以显示暂估单据的流水账，也可以查询当年任意日期范围内存货的出入库情况，提供一个简捷方便的对账、查账的出入库流水。流水账显示格式灵活，提供显示格式、显示合计以及不显示合计的选择，并且可以联查单据，流水账查询条件可以自由组合，如图6-27所示；计价辅助数据提供按先进先出、后进先出、个别计价等方式进行核算的出入库顺序及结余数量、结余金额，主要用于查账、对账；入库汇总表用于对某期间的入库存货进行统计汇总，可以提供已记账、未记账、全部单据的汇总数据，还可以提供成套件、单件的汇总数据；出库汇总表用来对某期间的出库存货进行统计，可以根据各种条件进行组合查询分析，提供已记账、未记账、全部单据的汇总数据，提供成套件、单件的汇总数据，还可以提供是否包含上级存货的汇总数据；差异分摊表用于对某期间已记账出库存货的进行差异或差价统计分摊，可以提供成套件、单件的汇总数据，还可以提供是否包含上级存货的汇总数据；存货结存表查询功能可以查询各仓库产品各存货的结存状况；收发存汇总表用于对某期间已记账存货的收发存数量金额进行统计汇总。

图6-26 明细账查询条件窗口

(www.xing528.com)

图6-27 出入库流水账查询窗口

提示

①只能查询末级存货的某段时间的收发存信息。

②入库汇总表和出库汇总表可以按照不同口径统计汇总，如按仓库汇总、按存货汇总、按入库类别汇总、按部门汇总、按供应商汇总、按仓库和入库类别汇总、按存货和入库类别汇总、按供应商和入库类别汇总、按部门和入库类别汇总。

③差异分摊表可以按照不同口径统计汇总，如按仓库分摊、按存货分摊、按出库类别分摊、按部门分摊、按成本对象分摊。

④收发存汇总表横向反映的是存货的收发类别。