如何设置转账凭证的代号？转账设置详解

转账分为外部转账和内部转账。外部转账是指将其他核算系统（如薪资系统、固定资产系统、购销存系统）生成的凭证转入总账系统中；内部转账是指在总账系统内部把某个或某几个会计科目的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。

转账定义就是将凭证的摘要、会计科目、借贷方向、金额计算方法进行设定，待以后期末调用，快速生成期末转账凭证。转账定义的公式可随时根据需要修改。

转账设置包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益、期间损益。

1.自动转账

自动转账功能可以完成的转账业务主要有：费用分摊如工资分配、制造费用等；税金计算如增值税等；提取各项费用如提取福利费、工会经费、折旧、利息等。

1）选择“期末”→“转账定义”→“自动转账”，进入“自动转账设置”窗口，如图6-28所示。

图6-28 “自动转账设置”窗口

2）单击“增加”按钮，进入“转账目录”窗口，依次输入转账序号、转账说明，选择凭证类别，可以定义一张转账凭证，如图6-29所示。

图6-29 转账目录设置

①转账序号：是该张转账凭证的代号。转账序号不是凭证号，转账凭证的凭证号在每月转账时自动产生。一张转账凭证对应一个转账编号，不能重号。

②转账说明：可参照常用摘要录入，也可手工输入。

③凭证类别：用于定义该张转账凭证的凭证类别。

3）输入以上各项后，单击“确定”按钮，开始定义转账凭证分录信息，如图6-30所示。

图6-30 显示已录入的借方转账分录信息

4）单击“增行”按钮，可继续编辑下一条转账分录，如图6-31所示。

图6-31 自定义转账凭证的内容

5）单击“保存”按钮。

提示

①转账序号是该自定义转账凭证的顺序号，不是最终的会计凭证编号，其会计凭证编号要在每月末转账生成时产生。

②转账科目可以为非末级科目。部门为空时表示选择所有部门。

2.对应结转

对应结转可进行两个科目一对一结转，也可进行一对多结转功能。对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目）。如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。

1）选择“期末”→“转账定义”→“对应结转”，进入“对应结转设置”窗口，如图6-32所示。

2）单击“增加”按钮，输入编号，选择“凭证类别”及“转出科目编码”。

3）单击“增行”按钮，增加一空行，输入转入科目编码及结转系数，如图6-33所示。

4）单击“保存”按钮。

图6-32 “对应结转设置”窗口

(www.xing528.com)

图6-33 录入转入科目

提示

①对应结转只结转期末余额。

②一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。

③如果同一凭证转入科目有多个，并且同一凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。

3.销售成本结转

销售成本结转，是将月末商品（或产成品）销售数量乘以库存商品（或产成品）的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。

销售成本结转设置主要用来辅助没有启用购销存业务子系统的企业完成销售成本的计算和结转。

1）选择“期末”→“转账定义”→“销售成本结转”，进入“销售成本结转设置”窗口，如图6-34所示。

2）选择“凭证类别”为“转账凭证”。

3）输入“库存商品科目”“商品销售收入科目”“商品销售成本科目”。

4）单击“确定”按钮。此时系统会自动计算出所有商品的销售成本。

其中：

数量＝商品销售收入科目下某商品的贷方数量

单价＝库存商品科目下某商品的月末金额／月末数量

金额＝数量*单价

图6-34 “销售成本结转设置”窗口

提示

①“库存商品科目”“商品销售收入科目”“商品销售成本科目”必须都有数量核算，且下级科目的结构必须完全相同。

②当库存商品科目的期末数量余额小于商品销售收入科目的贷方数量发生额，如果不希望结转后造成库存商品科目余额为负数，则可选择按库存商品科目的期末数量余额结转。

4.期间损益设置

期间损益结转是指在一个会计期间终了时将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，以反映企业的盈亏情况。期间损益结转主要是对管理费用、销售费用、财务费用、主营业务收入、主营业务成本、其他业务收支、营业外收支等科目的结转。

1）选择“期末”→“转账定义”→“期间损益”，进入“期间损益结转设置”窗口，选择“凭证类别”及“本年利润科目”，如图6-35所示。

图6-35 “期间损益结转设置”窗口

2）单击“确定”按钮。

提示

①期间损益结转设置时，损益科目列表将列示包括辅助核算项目的所有损益类明细科目。如果希望某科目参与期间损益的结转，则应在该科目所在行的本年利润科目栏填写本年利润科目编码，若为空，不结转。

②如果损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同。

③损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。