按照企业财务管理和成本核算的要求，必须进行辅助生产费用、制造费用、产品生产成本、销售成本和各种应交税金等的结转工作。金蝶KIS系统提供了能够自动生成会计凭证的“自动转账”功能，大大简化、方便了会计业务的处理过程。
操作过程：
以操作员李欣身份登录系统后，在主控台界面单击【账务处理】→【自动转账】进入自动转账新增界面，就可以开始转账操作了。如图8-1和图8-2所示。
图8-1 进入自动转账
图8-2 新增自动转账凭证
（1）结转辅助生产费用
步骤一：在新增自动转账凭证界面的【名称】栏录入“结转辅助生产费用”，单击【转账期间】的图标，系统弹出转账期间选择界面，选中“10”后，单击【确定】，如图8-3所示。
图8-3 选择转账期间
步骤二：在【机制凭证】栏选择“自动转账”，【凭证字】选择“转”，如图8-4所示。
图8-4 选择转账凭证字
步骤三：在【凭证摘要】栏录入“结转辅助生产费用”，在【科目】栏调出会计科目表选择“制造费用—其他”，如图8-5所示。
图8-5 选择转入会计科目
名师指导
用户在选择会计科目时必须注意要选择科目的最明细一级，如是非明细科目则只能转出。
步骤四：在【方向】栏选择“自动判定”，如图8-6所示。
图8-6 选择转入方向
名师指导
会计分录的借贷方向，可以根据转账方式“自动判定”，除非确定，否则建议选用“自动判定”。
步骤五：在【转账方式】栏选择“转入”，如图8-7所示。
图8-7 选择转账方式
名师指导
用户可以根据转账方向选择转账方式，其中转账方式中的“按公式转出”是根据后面的“公式定义”中的公式取数转出。
转账比例用于选择了比例转入（出）的转账方式，直接录入百分比比例。
步骤六：依次录入其他栏目信息后，单击【新增行】，如图8-8所示。
图8-8 自动转账凭证—新增
步骤七：在新增的行内，按照前述步骤依次选择，选择过程如图8-9、图8-10所示。
图8-9 选择转出科目
图8-10 选择转账方式
步骤八：按照上述步骤完成辅助生产费用其他项目的结转后，单击【保存】，如图8-11所示。
图8-11 自动转账分录
名师指导
如果自动转账方案中涉及明细科目所属同一个上级科目，则只需设置其中一个明细科目的分录行后，单击右侧【分录类推】，则其他所属同一上级科目的明细科目分录行自动生成。在上述业务中只需设置500102.01的分录行，单击【分录类推】后，系统自动生成5001.02.02、5001.02.03、5001.02.04的分录行。
步骤九：自动转账模板保存后，返回到“自动转账凭证”界面，选择自动转账方案，单击【生成凭证】按钮，系统将根据设置的自动转账方案生成相应的转账凭证，单击【关闭】完成自动转账。如图8-12所示。
图8-12 自动转账结果
步骤十：查询自动生成的凭证。单击【账务处理】→【凭证管理】→【过滤条件】，进入“会计分录序时簿”界面，如图8-13所示。
图8-13 会计分录序时簿
步骤十一：在会计分录序时簿界面，双击选中查询的会计分录行，系统出现自动转账的生成凭证，如图8-14所示。
图8-14 生成的自动转账凭证
（2）结转制造费用
操作步骤：按照前例的操作步骤依次进行在此不赘述，要注意制造费用的转出比例根据计算结果录入，如图8-15～图8-18所示。
图8-15 选择转账科目
图8-16 保存自动转账分录
图8-17 自动转账结果
图8-18 生成的自动转账凭证
（3）结转销售成本
操作步骤同前，只列示转账结果，如图8-19和图8-20所示。
图8-19 会计分录序时簿
图8-20 生成的自动转账凭证
（4）结转应交增值税
应交增值税的结转需要计算转出的数额，所以转账方式应该选择“按公式转出”，下面只介绍按照公式转出的步骤。
步骤一：在自动转账凭证界面，单击【转账方式】→【按公式转出】，系统出现提示信息，单击【确定】，如图8-21所示。
图8-21 选择转账方式
步骤二：单击【公式方法】→【公司取数】→【下设】按钮，出现“公式定义”界面，公式的设置可以单击【原币公式】右边的图标，如图8-22所示。
图8-22 公式定义
步骤三：公式定义过程的操作步骤，不一一介绍，通过图示反映，如图8-23～图8-29所示。
图8-23 报表函数设置
图8-24 取数科目向导（1）(www.xing528.com)
图8-25 取数科目向导（2）
图8-26 取数科目向导（3）
图8-27 取数科目向导（4）
图8-28 完成公式定义设置
图8-29 自动转账结果
步骤四：查询生成的自动转账凭证如图8-30和图8-31所示。
图8-30 会计分录序时簿
图8-31 生成的自动转账凭证
（5）结转城建税和教育费附加
城建税和教育费附加的结转也是采用“按公式转入”的方式，具体步骤同上例，不再一一列示，只列示最终结果，如图8-32～图8-35所示。
图8-32 公式定义
图8-33 自动转账结果
图8-34 会计分录序时簿
图8-35 生成的自动转账凭证
（6）结转代扣代缴个人所得税
个人所得税的计算结转应该通过工资子系统来完成，由于本书未涉及该子系统，所以在此采用手工填制凭证方式完成。如图8-36所示。
图8-36 记账凭证
（7）结转应交企业所得税
由于篇幅原因，企业所得税的结转也采用手工填制凭证方式完成。如图8-37所示。
图8-37 记账凭证
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