进出口货物运输保险实务详解

（一）确定保险金额

保险金额系指保险人承担赔偿或者给付保险责任的最高限额，也是保险人计算保险费的基础。保险金额是根据保险价值确定的，保险价值一般包括货价、运费、保险费以及预期利润。

1.确定保险价值

货物的保险价值是保险责任开始时货物在起运地的发票价格或者非贸易商品在起运地的实际价格以及运费和保险费的总和。保险金额由保险人与被保险人约定，保险金额不得超过保险价值；超过保险价值的，超过部分无效。

2.计算

在国际货物买卖中，凡按CIF或CIP条件达成的合同一般均按规定保险金额，而且，保险金额通常还需在发票金额的基础上增加一定的百分率，即所谓“保险加成”，这是由国际贸易特定需要决定的，如果合同对此未作规定，按《2000年通例》和《跟单信用证统一惯例》规定，卖方有义务按CIF或CIP的价格的总值另加10%作为保险金额。这部分增加的保险金额就是买方进行这笔交易所支付的费用和预期利润。如果买方要求按较高金额投保，而保险公司也同意承保，卖方也可接受，但因此而增加的保险费在原则上应由买方承担。

保险金额的计算公式如下

保险金额＝CIF（或CIP）价×（1＋保险加成率）

由于保险金额一般是以CIF或CIP价格为基础加成确定的，所以在仅有货价与运费（即已确定CFR或CPT）的情况下，CIF或CIP价可按下列公司计算

为简化计算程序，中国人民保险公司制定了一份保险费率常用表，将CFR（或CPT）价格直接乘以表内所列常项，便可算出CIF（或CIP）价格。

（二）保险险别约定

按FOB条件成交时，运输途中的风险由买方承保，保险费由买方负担。按CIF或CIP条件成交时，运输途中的风险本应由买方承保，但一般保险费则约定由卖方负担，因货价中包括保险费。买卖双方约定的险别通常为平安险、水渍险、一切险三种基本险别中的一种。如果约定采用英国伦敦保险协会货物保险条款，也应根据货物特性和实际需要约定该条款的具体险别。在双方未约定险别的情况下，按惯例，卖方可按最低的险别投保。

在CIF或CIP货价中，一般不包括加保战争险等特殊附加险的费用，因此，如果买方要求加保战争险等特殊附加险时，其费用应由买方负担。

（三）办理投保和交付保险费

出口合同采用CIF或CIP条件时，保险由我方办理。出口企业在向当地的保险公司办理投保手续时，应根据买卖合同或信用证规定，在备妥货物并确定装运日期和运输工具后，按规定格式逐笔填制投保单，具体列明被保险人名称、被保险货物的名称、数量、包装及标志、保险金额、起讫地点、运输工具名称、起航日期、投保险别，送交保险公司投保并交付保险费。投保人交付保险费，是保险合同生效的前提条件。保险费率是计算保险费的依据。目前，我国出口货物保险费率按照不同商品，不同目的地，不同运输工具和不同险别分别制定为“一般货物费率”和“指名货物加费费率”两大类，前者适用于所有的货物，后者仅指特别指明的货物。

保险公司收取保险费的计算方法如下

保险费＝保险金额×保险费率

如果系按CIF或CIP加成投保，上述公式可改为

保险费＝CIF或CIP价×（1＋投保加成率）×保险费率

进口货物保险费率有进口货物保险费率和特约费率两种。

（四）取得保险单据

保险单据是保险人与被保险人之间订立保险合同的证明文件，它反映了保险人与被保险人之间的权利和义务关系，也是保险人的承保证明。当发生保险责任范围内的损失时，它又是保险索赔和理赔的主要依据。

1.保险单据种类

（1）保险单。

保险单俗称大保单，是使用最广的一种保险单据。货运保险是承保一个指定航程内某一批货物的运输保险的单据。它具有法律上效力，对双方当事人均有约束力。

（2）联合凭证。

联合凭证，亦称联合发票，是一种发票和保险相结合的比保险单更为简化的保险单证。保险公司将承保的险别，保险金额以及保险编号加注在投保人的发票上，并加盖印戳，其他项目均以发票上列明的为准。这种单证只有我国采用，并且仅限于港澳地区的少数客户。

（3）预约保单。

预约保单又称预约保险合同，它是被保险人与保险人之间订立的合同。订立这种合同的目的是为了简化保险手续，又可使货物一经起运即可取得保障。合同中规定承保货物的范围、险别、费率、责任、赔款处理等条款，凡属合同约定的运输货物，在合同有效期内自动承保。

2.保险单填报内容

（1）被保险人名称：要按照保险利益的实际有关人填写。

（2）标记：应该和提单上所载的标记符号相一致，特别要同刷在货物外包装上的实际标记符号一样，以免发生赔案时，引起检验、核赔、确定责任的混乱。

（3）包装数量：要将包装的性质如箱、包、件、捆以及数量都写清楚。

（4）货物名称：要具体填写，一般不要笼统地写纺织品、百货、杂货等。

（5）保险金额：通常按照发票CIF价加成10%~20%计算，如发票价为FOB带保险或CFR，应将运费、保费相应加上去，再另行加成。需要指出的是保险合同是补偿性合同，被保险人不能从保险赔偿获得超过实际损失的赔付，因此溢额投保（如过高的加成、明显偏离市场价格的投保金额等）是不能得到全部赔付的。

（6）船名或装运工具：海运需写明船名，转运也需注明；联运需注明联运方式。

（7）航程或路线：如到目的地的路线有两条，要写上自X经Y至Z。

（8）承保险别：必须注明，如有特别要求也在这一栏填写。

（9）赔款地点：除特别声明外，一般在保险目的地支付赔款。

（10）投保日期：应在开航前或运输工具开行前。

（11）其他注意事项：(www.xing528.com)

①投保申报情况必须属实；

②投保险别、币制与其他条件必须和信用证上所列保险条件的要求相一致；

③投保险别和条件要和买卖合同上所列保险条件相符合；

④投保后发现投保项目有错漏，要及时向保险公司申请批改，如保险目的地变动、船名错误以及保险金额增减等。

（五）保险索赔

在索赔工作中，被保险人应做好下列工作。

1.损失通知

当被保险人获悉或发现被保险的货物已遭损失，应立即通知保险公司或保险单上索载明的保险公司在当地的检验、理赔代理人，并申请检验。

2.向承运人等有关方面提出索赔

被保险人或其代理人在提货时发现被保险的货物整件短少或有明显残损痕迹，除向保险公司报损外，还应立即由承运人或有关当局索取货损货差证明。

3.采取合理的施救、整理措施

被保险货物受损后，被保险人应迅速对受损货物采取必要合理的施救、整理措施，防止损失的扩大。被保险人收到保险公司发出的有关采取防止或者减少损失的合理措施的特别通知的，应按照保险公司的通知要求处理。

4.备妥索赔单证

被保险货物的损失经过检验、并办妥向承运人等第三者责任方的追偿手续后，应立即向保险公司或其代理人提出赔偿要求。提出索赔时，除应提供检验报告外，通常还须提供其他的单证，包括：保险单或保险凭证正本；运输单据，包括海运单，海运提单等；发票；装箱单或重量单；向承运人等第三者责任方请求赔偿的函电及其他必要的单证或文件；货损货差证明；海事报告摘录；列明索赔金额及计算依据，以及有关费用的项目和用途的索赔清单。

完成任务

1.教师带领学生回顾任务，指导学生根据刚才所学的理论知识，对任务中反应的问题进行解决。

可按照以前的分组方式，根据所学的理论知识完成任务，边学边练。

（1）判断是水运投保还是陆运投保；

（2）选择险种；

（3）计算保费；

（4）填写保单。

2.通过小组的任务实施，进行集体决策，统一对任务解决方案的意见，形成书面报告后，每个小组选出一个发言人对投保情况进行口头答辩，并深入分析任务。

3.各小组答辩完毕后，每个小组间进行质疑，即通过其他小组的答辩，又发现自己小组的投保操作存在什么问题，选派一名代表对自己和其他小组的实施方案进行互评。确定最佳小组。

4.教师对学生任务的执行和每个小组的表现进行总结，对下一次任务执行中改进的地方进行指导，尤其是小组内团队合作意识和任务实施效率这两个方面进行指导。

学以致用

课后拓展

投保后，出现货运事故如何索赔？

（1）首先联系保险代理，说明货损情况。

（2）提供保险公司要求的材料或鉴定报告（以平安为例）主要包括以下内容。

为了加快理赔进度，先不派遣代理查勘，请提供下述资料支持您的索赔：

①正本保单；

②正本提单（如是电放，须提供清晰的复印件）；

③正本发票和正本装箱单；

④出口报关单复印件；

⑤集装箱装箱过程照片和/或监装报告；（主要提供装货过程照片）

⑥卸货港的出堆场的设备交接单；

⑦开箱时照片、货损照片；（收货人/客户配合提供的）

⑧收货人致平安的索赔函和索赔清单；

⑨索赔费用对应发票原件。