银行对账期初数据录入优化方案

为了保证银行对账的正确性，在第一次使用银行对账功能进行对账之前，用户要先录入期初银行日记账未达项和期初银行对账单未达项，在开始使用银行对账功能之后一般不再进行这项工作。

003账套银行账的启用日期为2010年1月1日，银行账户有两个，其中“100202资本金美元户”余额为0，无未达账项，无需进行期初数据的录入。另一账户截至2009年12月31日的具体情况如下。

银行账户：100201人民币基本户

企业银行日记账余额：251342.89元

银行对账单余额：271899.68元

有未达账项一项：企业已付银行未付20556.79元，为12月31日企业已开出支票并记账，而银行尚未划款的预付房租及水电费。

下面我们将“100201人民币基本户”的期初数据录入系统。

步骤1 以操作员“0031吉燕”的身份登录003账套，登录日期2010-01-31。

步骤2 在“业务工作”选项卡下，依次双击选择“财务会计”→“总账”→“出纳”→“银行对账”→“银行对账期初录入”命令，弹出“银行科目选择”对话框。

步骤3 从“科目”下拉列表框中选择“100201人民币基本户”，单击“确定”按钮，弹出如图7-16所示的“银行对账期初”对话框。

(www.xing528.com)

图7-16 “银行对账期初”对话框

步骤4 确定右上角的“启用日期”为“2010.01.01”。

步骤5 在左侧单位日记账的“调整前余额”文本框中输入“251342.89”，在右侧银行对账单的“调整前余额”文本框中输入“271899.68”。

步骤6 单击“日记账期初未达项”按钮，弹出“企业方期初”对话框。

步骤7 单击工具栏中的“增加”按钮，在新增的空白行中依次选择或输入：凭证日期为“2009.12.31”，结算方式为“102转账支票”，票号为“ZZ001”，贷方金额为“20556.79”。

步骤8 单击工具栏中的“保存”按钮对录入的信息进行保存后，单击“退出”按钮，未达账金额自动显示在相应文本框中。

步骤9 检查调整后余额是否已相等，之后单击“退出”按钮，结束期初数据录入。

提示：

•第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再进行这项工作。

•在录入单位日记账、银行对账单期初未达账项后，不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。