住房公积金制度的职能与作用

住房公积金制度的基本职能，是实现住房公积金财富积累、住房保障和金融工具三大功能所应具备的基本职能，由住房公积金的基本功能所决定。由于为职工缴存住房公积金是住房公积金制度的本质和核心所在，所以，住房公积金制度的基本职能可以通俗地称之为住房公积金的职能，是指其在经济生活中所应有的职责和效能，主要包括以下四个方面。

(一)积累住房专项资金，促进住房消费

由国家、集体、个人三者共同负担而建立起来的住房公积金制度，通过个人和所在单位共同缴存，计入政府集中统一管理的职工个人专户，归个人所有，不仅为个人积累了资金同时也为家庭积累了财富，表现为积累资金的职能。住房公积金制度对个人使用这一资金具有严格的用途规定，一般情况下只能用于住房消费，不能用于其他方面，从某种意义上对住房消费起着一定的导向作用，进而发挥着促进住房消费的作用。对建立住房公积金制度的职工而言，如果没有住房公积金积累专项住房资金这一职能的发挥，就不存在住房消费资金的积累，因而对大部分职工来说，解决住房问题或许就变得漫长而遥远。因此，专项用于住房消费的特点，对个人和家庭的住房消费实质上起到了有力的促进作用。同时，也刺激了社会住房消费，拉动了国民经济相关产业的发展。住房公积金的这一职能，是所有职能中最能发挥制度功能的基本职能。

(二)服务社会生产生活，促进和谐稳定

长期以来，住房公积金制度对企业生产经营，对缴存单位的有利效能一直被忽视，造成这一制度只会增大缴存单位经济负担的片面认识，影响了一些单位主动建立的积极性。事实上，企业良好的生产经营业绩离不开全体职工的辛勤劳作，行政事业单位良好的工作秩序离不开干部职工的积极努力，为全体职工建立住房公积金制度，可以使住房问题由单位内部负担转化为社会职责，帮助企事业单位摆脱解决职工住房问题的负担，减轻关心职工后勤生活等方面的压力，最终解决职工的后顾之忧，调动职工的生产工作积极性，对企业的生产经营提供有力的支持，对社会的和谐稳定有着重要的促进作用。过去我们对此认识不足，许多大型企业员工包括吸收的外来劳动力，住宿十分紧张，住房根本谈不上，导致各种问题产生，个别地方甚至因此出现稳定隐患。对此，重庆、广东、浙江、江苏、北京、上海、天津等地，将公租房建设纳入政府民生工程的施政范畴，目的就是解决职工的住房问题。而住房公积金制度在此方面，具有比公租房更为有利的条件和优势，使参建职工通过住房公积金信贷支持，购买优于公租房条件的合适住房，加上户籍制度改革的推进，使企业职工(包括外来劳动力在内)能够充分融入到当地社会之中，为企业乃至地方经济发展贡献力量。因此，服务生产生活，促进社会和谐稳定是住房公积金的基本职能之一。(www.xing528.com)

(三)调控住房消费结构，促进供需平衡

住房消费领域涉及三个层次，一是高收入群体，处于住房消费的较高层次，消费对象主要是豪华型商品住房，面积较大，设施较为先进。这部分人群通过住房消费向政府纳税，为财政收入提供支持。二是中等收入群体，处于住房消费的一般层次，消费对象主要是普通住房，如经济适用住房、单位集资房、限价商品房等。他们承担少量的税收负担，基本处于“自给型”状态，不需用国家补贴。三是低收入群体，处于住房消费的较低层次，消费对象主要是保障性住房，如廉租住房、公租房等。这部分群体在住房消费方面不能为国家增加税收，不能实现住房上的“自给”，需要政府政策支持和财力补贴。从经济社会发展看，这部分人群当然越少越好。基于此，住房公积金制度通过自身职能的发挥，可以帮助缴存人根据自身经济状况、市场供求状况合理调整个人和家庭的住房消费，使不同层次的住房消费趋于合理水平。同时，也可以帮助制度内职工在增强其住房消费实力的基础上，提升消费层次，改变住房消费结构，使社会不同阶层的住房供需处于基本的平衡之中，防止市场房价出现较大起伏。

(四)实施制度内部互助，促进安居乐业

在住房公积金制度内，管理机构向需要帮助的缴存所有者提供帮助，目前的主要方式是提供个人购房委托贷款。与商业银行比，住房公积金委托贷款具有利率低的明显优势，对减轻职工购房贷款经济负担效果十分显著，因而备受欢迎。住房公积金制度在此方面，事实上发挥着住房金融工具的作用，本质上是制度内部缴存所有者的一种互帮互助，是对我国住房金融体系的补充和完善。在社会主义市场经济条件下，金融领域逐步走向开放，合资、外资金融机构在我们周围如雨后春笋般纷纷出现，以追逐企业利益最大化为目的的这些商业金融机构，决定了其商业运营模式不可能把社会保障置于首位。因此，对广大职工而言，只有住房公积金这一不以营利为目的的制度才是其解决住房问题的依靠。所以，住房公积金制度通过制度内部互帮互助，利用金融工具杠杆手段，为安居乐业发挥职能才是其根本所在。