大企业的资金管理方法

像华为、腾讯等业务规模大的企业，每天进进出出的资金有上亿元，甚至几十亿、上百亿元，巨额资金在集团里由多个公司同客户进行交易，企业高管根本没有精力去逐个过问每个账户的资金情况。这样的企业靠什么制度和系统保证资金的高效和安全呢？

优秀的企业都是靠系统管理资金的，所有员工都必须遵守资金管理系统的制度和流程，这样才能有计划地使用资金，让资金更安全、流动更高效。

大企业的管钱之道主要体现在以下四个方面：

第一，按计划花钱。

企业里所有开支都必须严格遵守先有资金计划再花钱的原则，严格执行企业资金预算计划，从业务源头开始就做好资金计划。资金计划一旦制订好，各部门必须严格执行。

第二，用制度管钱。

将财务对资金的管控渗透到各个业务部门，通过建立严格的信用管理制度和付款、报销制度去控制和监督资金的合理使用，保证企业的资金在可控条件下合理地使用和支出。企业里任何人都不得超越现有制度，包括总经理和董事长，坚决杜绝人为舞弊行为的发生。(www.xing528.com)

华为公司创始人任正非有一次去日本出差，回来后到财务部门报销相关费用，被财务指出其中有一笔在酒店里洗衣服的费用，该费用不在允许报销之列，并拒绝报销该费用。因为此事，任正非还在会上做了自我批评。

第三，审核监督。

通过授权的方式将企业付款和用款的责任与部门负责人紧密联系起来，清晰划分财务工作岗位和权限，通过不兼容岗位的设置，让管钱和管账独立操作，保证用款时必须经过严格的事前审核和事后监督。

第四，内控稽查。

通过设置专职的内部控制岗位，定期审查资金使用的正当性和用款的合理性，定期审核交易金额和会计记录是否一致，通过盘点现金和核对银行金额，及时发现钱、账之间的金额差异并查找原因。