资金预测的重要性及其对企业的影响

在企业经营过程中，老板一定要知道企业在未来一段时间内什么时候有多少收入，什么时候有多少支出，要对资金的进出有一个整体性判断。

也就是说，企业需要有一套资金动态预测系统，否则资金链很容易出问题，而且一旦出问题，将可能给企业带来致命的打击，甚至倒闭。

综上所述，缺少资金动态预测系统的企业一般都会遭遇如下资金困境：

去年企业的资金还很充裕，今年却捉襟见肘；

投资新建的项目进行不到一半时就支撑不下去了；

财务部门总是被动付款，企业总是处于缺钱的状态，财务永远也不知道公司未来的发展与规划，不知道企业明天要用多少钱。

曾经有一家非常优秀的火锅连锁餐饮企业，经营了将近20年，积攒下了大量的资金。该企业老板看到房地产市场非常火爆，于是就把所有的资金全部投入房地产开发项目中，前后累计投入七八亿元。该老板原计划是等到把楼盖完再卖掉，就能赚5 亿～10 亿元。这种想法叫作静态的资金推演，是指在一切顺利的情况下，事情能够按照计划进行，才能得到的预期结果。

但不幸的是，该老板遇上了2008年的金融危机。当时的房地产行业非常不景气，房价大幅下跌，很多企业的银行贷款都出现了断供。因为无法给建筑公司支付工程款而导致工人停工，很多楼盘成了“烂尾楼”。

在金融危机期间，这位老板投资的房地产项目地基还没有完成一半，企业就没有资金了，加之银行收紧银根，贷款批不下来，施工单位又不肯垫资，结果导致公司资金链断裂，整个工程停工了近半年。直至此时，该老板已经累计投入了8 亿元，如果后续没有资金继续投入，企业很有可能将面临破产。

这时，另一家房地产公司打算以7 亿元的价格收购该项目。如果这时卖掉这个项目，那么将会损失1 亿元；可是如果不卖，很可能将面临破产，等到资产拍卖的时候可能连7 亿元都收不回来。最后，老板万般无奈之下只得忍痛卖掉了这个项目。(www.xing528.com)

新接盘的房地产公司继续开发该项目，到了2009年下半年房地产行业开始复苏并强劲增长，该接盘公司大赚了一笔，这才是笑到最后的人。

房地产企业的资金规律是现金先流出再流入，其本身就是个“烧钱”的行业。所以，如果老板做资金推演时只运用静态思维，想的是投入多少钱到什么时候就能够赚到多少钱，而没有考虑到企业能否存活到那个时候，那么必然会出问题。

要知道，只有笑到最后的人才是真正的赢家。用静态思维做资金推演，很容易导致企业最终死在半路上。

很多企业经营过程中资金流就断了，逼着老板去借高利贷。有哪位老板会心甘情愿地借高利贷呢？他们多是迫不得已，不借高利贷就是死，借了还有可能活下来。

因此，对于资金原本就不充裕的企业来说，做资金动态预测尤其重要。

浙江有一家企业2007年在内蒙古包头市投资新建了生产金属钼的工厂，老板最初预计投入7000 万元该厂就能投产。实际情况是，土地、厂房和设备就已经花去8000 万元，此时的企业已经再也拿不出资金去采购原料和维持工厂里正常的生产和管理开支。该企业被迫以低于5000 万元的价格将该项目转让给其他企业，一进一出就亏了3000 万元。

只考虑静态资金预测而不能兼顾动态资金流的预测，是多数民企老板在投资决策时的通病。很多企业之所以会中途倒闭，就是因为拿不出保证企业正常运转所需的流动资金，此时如果没有外部资金注入，那么资金链必然会断掉。

那么，什么是资金动态预测呢？就是不仅要推演资金的投入与最终的回报，还要分步分期计算每一阶段的资金进出的情况，弄清是否会在某一个阶段出现资金短缺或周转不灵的情况。

举例来说，“今天投入1 亿元，3年后将会收回3 亿元”就是静态资金预测。当前每个月需要多少资金？资金怎么筹集？能扛到3年之后吗？考虑到每个月都有一大笔固定支出，如房租、人工工资、差旅费等，这些问题都在资金动态预算考虑的范畴之内。