营运资金的特点需要从流动资产和流动负债予以说明。
（一）流动资产的特点
流动资产投资又称经营性投资，与固定资产投资相比，有如下特点：
1.投资回收期短。投资于流动资产的资金一般在一年或一个营业周期内即可收回，对企业影响的时间短。
2.变现能力较强。流动资产的流动与其变现能力有关。如遇意外情况，企业资金周转不灵、现金短缺时，企业可迅速变卖这些资产，以获取资金。这对于财务上应付临时性需求有重要的意义。
3.占用形态并存性。在企业生产经营过程中，流动资产的占用同时以现金、存货、应收账款等不同的形式存在。
4.数量波动性大。流动资产的数量随企业内外条件的变化而变化，时高时低，波动性很大。尤其是季节性企业。因此，合理地确定流动资产水平是资产管理的关键。
5.来源多样性。企业筹集营运资金的方式较为灵活多样，如银行短期借款、短期融资券、商业信用、应交税金、应交利息、应付工资、应付费用等等。(www.xing528.com)
（二）流动负债的特点
流动负债是指一年或超过一年的营业周期内必须清偿的债务。与长期负债融资相比，流动负债融资具有以下特点：
1.速度快。与长期借款相比，短期借款的申请一般更容易、更便捷，通常在较短的时间可获得。所以当企业急需资金时，首先考虑的是短期借款。
2.弹性大。与长期借款相比，短期借款契约中的限制条款较少且给债务人更大的灵活性，需要时借入，不需要时偿还。对于季节性企业效果更是明显。
3.成本低。在正常情况下，与长期借款相比，短期负债融资所发生的利息较低。商业信用和自然融资（如应付税金、应付费用等）则几乎没有利息。
4.风险大。与长期借款相比，短期借款的风险较大，主要体现在两个方面：一方面，短期借款利率随市场利率变化而变化，时高时低，使企业难以适应；另一方面，企业需在短期内筹措所需偿还债务的资金，若到期企业的现金流不足以偿还，这极易导致企业财务状况恶化，甚至会因无法及时还债而破产。
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