万能型寿险保单结算条款及贷款处理办法

此条款一般约定保单价值的计算方法。在万能型寿险中，保单价值条款内容较多，一般约定保单结算日、结算利率、保单账户价值计算方法、保单利息计算方法和处理办法等内容。例如，某万能型寿险合同约定：在建立保单账户时，保单账户价值等于已交保险费减去相应的初始费用及首期风险保障费用；结算保单账户利息后，保单账户价值按保单账户利息等额增加；收取风险保障费用后，保单账户价值按收取的风险保障费用等额减少；收取保单管理费后，保单账户价值按收取的保单管理费等额减少；保险公司按合同约定，根据年保证利率调升保单账户价值的，保单账户价值增加到调升后的金额；给付持续交费奖励后，保单账户价值按给付的奖励金额等额增加；投保人部分提取保单账户价值后，保单账户价值按投保人实际提取的金额及按合同约定收取的“部分提取手续费”金额等额减少；每月1日为结算日；在结算日，保险公司根据监管机构的规定，参照本保险实际投资收益率，确定上个月的结算利率，并在结算日起6个工作日内公布；结算利率为日利率，保证不低于零；保单账户利息在每月结算日零时或本合同终止时根据计息天数按单利结算；保险公司按每日24时的保单账户价值与日利率计算当日保单账户利息，并按计息天数加总得出结算时的保单账户利息；在结算日零时结算，计息天数为合同上个月的实际经过天数，日利率为公布的结算利率；在合同终止时结算，计息天数为本合同当月的实际经过天数，日利率为本合同规定的年保证利率对应的日利率。

此外还有一些条款如争议处理、释义等，在此不再赘述。

知识库：人寿保险常用的特定条款

1.不可争条款

不可争条款又称不可抗辩条款，是指自人身保险合同订立时起，超过法定时限后，保险人将不得以投保人在投保时违反如实告知义务，误告、漏告、隐瞒某些事实为理由，而主张合同无效或拒绝给付保险金。

2.年龄误告条款

年龄误告条款主要是针对投保人申报的被保险人的年龄不真实，而真实年龄又符合合同约定限制的情况下而设立的，法律与保险合同中一般均规定年龄误告条款，要求保险人按被保险人真实年龄调整。

3.宽限期条款

宽限期条款是指如果保险合同约定分期支付保险费，但投保人支付首期保险费后未按时缴付分期保险费的，法律或合同规定给予投保人一定的宽限时间，在此期间，即使未缴纳保险费，仍能保持保险合同效力。

4.保险合同效力中止和复效条款

保险合同效力中止是指保险合同在有效期间内，由于缺乏某些必要条件而使合同暂时失去效力，称为合同中止；一旦在法定或约定的时间内所需条件得到满足，合同可以恢复原来的效力，称为合同复效。

5.自杀条款(www.xing528.com)

为了更好地保障投保人、被保险人、受益人的合法权益，保险人也出于维护自己的利益，在很多人寿保险合同中都将自杀列入保险条款，但规定在保险合同生效较长的期限后被保险人自杀，保险人才承担给付保险金责任，通常是2年，以防止被保险人预谋保险金而签订保险合同。

6.不丧失现金价值条款

现金价值不因保险合同效力的变化而丧失。

7.保单贷款条款

长期性人身保险合同，在积累一定的保险费产生现金价值后，投保人可以在保险单的现金价值数额内，以具有现金价值的保险单作为质押，向其投保的保险人或第三者申请贷款。习惯上称为保单贷款或保单质押贷款。

8.自动垫交保费条款

该条款规定，投保人未能在宽限期内交付保险费，而此时保单已具有现金价值，同时该现金价值足够交付所欠交的保费时，除非投保人有反对声明，保险人应自动垫交其所欠的保费，使保单继续有效。

9.受益人条款

它是在人身保险合同中关于受益人的指定、资格、顺序、变更及受益人权利等内容的具体规定。

引导案例分析

《中华人民共和国保险法》第十三条规定：“投保人提出保险要求，经保险人同意承保，并就合同的条款达成协议，保险合同成立。保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证，并在保险单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容。”第十七条规定：“订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知”。第十八条规定：“保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。”从上述法律条款可知，保险公司必须让投保人完全了解保险条款的内容，否则，对投保人不公平，保险合同也不是双方的真实意思表示。所以，本例中保险公司和银行保险代理人应该为投保人提供查阅保险条款的便利条件，投保人在投保前应该查阅保险条款。