邯郸市建筑企业产权制度改革分析结果

孙庆辉

几年来，建筑业企业产权制度改革经历了困惑、犹豫、等待观望、探索、积极推进到今天全面展开的几个阶段，既有成功的经验，也有个别失败的范例，但建筑业企业改制给建筑业发展带来了新的生机，注入了新的活力，增加了新的动力，是大势所趋，也是社会主义市场经济发展的自然规律和必然结果。本文仅就邯郸市建筑业企业产权制度改革做一些分析和探讨，供建筑业企业在改制中作为参考。

（一）建筑业企业改革进程中需要解决好的几个关键性问题

企业改革工作是一项庞大的系统工程，也是一个复杂的矛盾集合体，既受到企业内部诸多因素的制约，又受到政府政策、外部环境的限制。改制过程中会遇到种种困难，重重阻力，这就需要企业有统一的思想、科学的认识、正确的策略，建立有效的股权激励机制，保障企业改制的成功。

1.保持高度统一的思想，高度集中的领导

改制工作首先要深化认识、解放思想、转变观念。领导班子思想认识的高度统一尤为重要，要在此基础上对全体员工、对持有不同意见的特定群体，开展深入细致的说明教育和思想政治工作。同时改制工作必须统一策划、统筹安排，实行高度集中和强有力领导。

2.科学全面认识现代企业制度，明确改制工作目的和任务

中央对改制工作的定位是“三改一加强”，即改革、改组、改造和加强管理。转换经营机制、加强企业管理应当是整个改制工作的最终目的，但实践中很多人对现代企业制度认识不够，了解不深，往往把产权多元化等同于改制，“产权多元化”、“经营者持大股”、“国退民进”等等一些概念在不少企业简单的套用为指导改制工作的操作原则，成了企业经营者推进产权改革的主要动力，这就很容易使企业的改制工作走上弯路，甚至错路。比如有的企业一味强调产权多元化，采取种种形式实行全员持股，现实证明这种改制模式不仅没有产生实际效果，而且还给企业带来了很多遗留问题，在经营管理上制造了很多障碍。建立现代企业制度和产权多元化只是改制工作的一个基础性目标，同时还需要在转换机制和加强管理方面下工夫，否则不仅可能是改制工作变成换牌子，还可能影响改制工作的信心。

3.以人为本，实施“两个分离”和“双联战略”，力求企业与职工双赢

（1）坚持“以人为本”的原则。将人事制度改革作为产权制度改革的核心内容，把劳动合同变更和建立新企业的契约性用人制度作为改制的关键内容和必要条件。任何企业不应该将改制看成是甩包袱的机会，更不应该将困难推向社会，否则，产权改革就很难实施。改制前，企业首先应将全体员工的养老、医疗等各种社会统筹和劳动保险统一由本单位对接社会，彻底结束国有或集体企业职工的身份。其次制定一系列扶持、鼓励、引导和过渡性政策措施，如：重大疾病员给予一次性“重大疾病保险”，最低社会生活保障措施；对近期要退休的老职工将其各种社会统筹和劳动保险由改制企业一次交清到职工退休年龄，享受企业发放的社会生活最低保障水平补助，并鼓励这部分职工参加社会劳动力市场再就业，发挥余热等等。改制后，按照现代企业制度和企业组织机构在人力资源优化配置的基础上，实行公司全员职工合同聘任制度。

（2）实施企业的“两个分离”。一是企业所办的学校、医疗、后勤服务等机构，根据政府的政策和企业实际情况，应该移交给社会的，毫不犹豫地向社会移交；属于社会化服务的，通过改革、重组织方式，使其进行社会化经营；公司中实行资本经营，实现主、副业分离，彻底脱离企业办社会的老路子。二是根据建筑业改革后建立的施工总承包、专业承包和劳务分包三个市场平台需要，实施管理层与劳务作业层的两层分离。劳务作业层成立建筑劳务分包企业，走自主经营、自负盈亏、自我发展的道路，积极参与市场竞争。

（3）坚持既要推进改制，又要扶持发展，实施“双联”战略。尽管分离后的与改制分离的公司已不存在法律上的关系，但是历史背景和员工来源决定了在相当长的时间里，分离单位发展状况仍会对公司的稳定产生直接或间接影响。如果不能把谋求分离单位和职工的发展作为公司产权改革的重要内容来对待，产权改革也很难推进，也失去了企业改革对社会所产生的进步作用。因此，公司应谋求与分离单位共同发展的途径，建立“双联”关系，实施“双联”战略，制订市场联动策略，采取以“双赢”为原则的市场扶持和保护措施：一方面，发挥公司自身的市场优势，给予分离单位同等条件优先的市场保护，另一方面，把分离单位的服务和价格市场化，作为市场保护的必要条件。这些措施是建立在市场经济基础上，依据签订的“联动协议”来实现，既有利于降低公司的经营成本，提高公司的竞争力，又保护和促进了分离单位的发展，提高了分离单位的市场意识、竞争意识。

4.实施期股制度的股权激励机制是推动建筑业企业产权制度改革的一种重要形式

所谓期股，是企业所有者向管理层提供激励的一种报酬制度，其实行的前提条件是公司制企业里的管理层必须购买企业的相应股份。就是企业配给管理层一定比例的股份。管理层对其享有所有权、表决权和分红权，但所有权在持股初期是虚的，只有把购买期的款额补齐后方能实际拥有；而表决权和分红权虽然是买的，但分得的红利不能拿走，需要用来补齐购买股权的款额。因此，持期股人要把期股变成实股，其前提条件是必须把企业经营好，有可供分配的红利；如果企业经营不善，不仅期股不能变卖，管理层自身的投入也会亏掉。采取期股激励模式，其积极作用主要有以下两个方面：(www.xing528.com)

（1）克服了管理层的短期行为，有利于企业的长远发展。为管理层配期股，不仅是激励的作用，更重要的是约束的作用。因为期股需要管理层的约定期限内用经营收益将其变成实股；如果企业经营不善，不仅不能把期股变现，已投入部分也可能血本无归，这就迫使管理层自觉地加强自我约束，对自己的经营行为负责，以减少因疏忽和过失给企业带来的损失。如果管理层在经营期未满的情况下违约离开企业，期股由企业收回，个人购买的股份按当时企业经营的净资产由企业收购，这对管理层来说，是一大损失。由于期股制度将管理层的利益得失与企业的长远利益联系起来，并按经营业绩分红逐年将期股转化成可以变现的实股，因而更能鼓励他们自觉地关注企业的长远发展，较好地克服了管理层的短期行为。

（2）改善了企业的股本结构，增加了企业资本金。一方面在企业股本中除了有国有股、法人股外，还增加了较大额度的管理层股份，有利于企业形成开放式的股权结构；另一方面也可通过增量来解决存量问题。企业可以通过期股，增加企业资本金，达到增加企业资本的目的，进而把企业规模做大，使其适应市场经济的能力更强。

干股（或红股）则是另一种常见的股权激励机制。与期股制度相比，持有干股只享有分红权，而不享有所有权和表决权。这种股权激励制度并没有从根本上改变的产权结构，虽然能够在一定程度上起到激励作用，但由于管理层并不真正持有企业股份，因此在约束作用方面存在着一定的不足，不能很好地发挥长效激励的作用。

（二）建筑业企业选择改革方式的探讨

建筑业企业改革的选择和实施，要本着从企业实际出发，实事求是，因企而宜的原则；坚持以市场需求为导向，以推动企业发展为目标，按照有进有退、有所为有所不为的方针稳步实施。

（1）中央管理的国有企业总（集团）公司，实施“强强联合”，形成具有国际竞争力和工程总承包能力的大型集团企业，按照优势互补、做大做强、政府引导、企业自愿的原则，进行重组整合。如：中煤、华冶等大型国有施工企业集团不仅是邯郸市建筑施工企业的两艘“航母”，而且是国内专业性很强的行业综合型施工企业，在国内占有一定市场份额的同时，也积累了国际施工的经验。这些企业的改革，一是应按照中央“抓大放小”、“有进有退”的原则，进一步对总公司和子公司进行改革、改造，按照建立现代企业制度的要求，退出计划经济，进入市场经济；退出传统企业创立形式，进入现代企业制度；退出单一产权构成，进入产权多元化；退出国有职工身份，进入人力资源的资本化和市场化；退出粗放型经营，进入集约型经营；退出传统企业经营机制，进入现代企业经营机制。实施企业集团的资力、人力、技术、设备资源的优化配置，调整企业组织结构，形成具有强大综合实力、竞争力的大企业公司。二是应发挥专业行业优势，积极探索打破勘察、设计、监理咨询、施工行业经营界限，实施行为内“强强联合”的战略，建立“捆绑”式大型建设集团，向全功能工程公司、咨询公司体制发展；开展建设项目工程总承包（EPC）和项目管理（PM或PMC）；探索参与投融资活动（BOT），掌握工程建设的主动权；利用企业拥有的国际施工经营许可优势，积极参与国际市场竞争，做好邯郸建筑业外向型经营的“桥头堡”。

（2）大企业集团控股模式是投资者与经营者“双赢”的一种产权改革方式，其主要存在于一些特殊的、非通用型施工企业，在邯郸市出现在冶炼、矿山、电力等行业，如邯钢、峰峰企业集团、马头发电厂等企业集团。这种模式的优点：一是为投资者生产提供了有效保障；二是建筑业企业有一个稳定的市场；三是有利于改变企业资产结构，激发员工的积极性，是非通用型施工企业产权改革可取的一种方式。但这种企业往往受投资集团企业的约束较大，同时也会使企业产生市场依赖性。因此，要求企业管理层必须有较强的开拓市场意识，有谋求企业可持续发展的战略。

（3）经营管理层持股模式是目前多数大中型施工企业产权改革选择的一种方式，这既避免了经营层收购持股模式所存在的受自身融资能力不足和其他因素限制，企业经营层很难在短时间内收购达到控股比例的股权问题；又不存在全员持股模式造成新的“大锅饭”，小股东难以建立对企业资产的责任意识和风险意识，还克服了经营管理层的短期行为，有利于企业的发展。邯郸市的河北辰翔建筑安装集团有限公司等是采取这种产权改革模式成功企业。笔者认为经营管理层持股模式，在未来几年里将成为邯郸市国有和集体所有制形成建筑业企业产权改革的重要之一。大中型（主要指一、二级施工总承包和专业承包）建筑业企业实施产权制度改革应提倡发展这种模式。

（4）经营层收购持股模式，虽然具有机制灵活的优越性，但其优越性往往体现在市场经营手段上，而不是管理手段上，无助于提升企业的整体竞争实力，受自身融资能力和其他因素的限制，这种持股模式仅局限于低资质、模式较小的三级施工总承包和专业承包、劳务分包企业。

（5）全员持股模式，从邯郸市建筑业企业的产权改革实践来看，在企业改革初期起增加企业资本，稳定队伍，保障社会安定的作用，但存在以下弊端：首先是人人持股形成新的“大锅饭”模式，这种分散的股权格局导致了经营权的分散，从而增加了管理成本和决策难度；其次是小股东难以建立对企业资产的责任感和风险意识，这与企业产权改革的目的“明晰企业资产责任主体”的初衷相偏离，导致一些企业进行二次产权改革。如：产权改革起步较早的邯郸市建筑安装总公司下属部分企业等已在寻求进一步改革的方式。

（6）影子公司持股模式，是建立在原有数家建筑业企业合并重组基础上，提高了企业的结合实力和市场竞争力。但这种合并重组不同于企业的强强联合，很难做到优势互补，达到做大做强的目标。而影子公司的存在导致了重复纳税等一系列问题，增加了投资者的经营成本，这对本身就是微利行业的建筑业企业是行不通的。

企业改革是一场广泛而深刻的变革。目前，企业改革正处在攻坚阶段，我们必须坚持解放思想、实事求是、与时俱进的思想，大胆探索，勇于实践，坚决破除一切妨碍发展的观念和体制、机制弊端。保证建筑业在企业改革沿着有利于企业和社会主义市场经济发展的方向前进。