基本信用形式及其保障——商业、银行、国家和消费信用

信用的形式是信用关系的具体表现，按照借贷主体的不同，现代经济生活中的基本信用形式包括商业信用、银行信用、国家信用、消费信用。其中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。

1.商业信用

商业信用是工商企业之间相互提供的、与商品交易相联系的信用形式，基于工商企业之间的互相信任。它包括企业之间的赊销、分期付款等形式提供的信用，以及在商品交易的基础上以预付现金或者延期付款等形式提供的信用。它可以直接用商品提供，也可以用货币提供，但是信贷主体必须发生真实的商品或服务交易，是现代信用制度的基础。

商业信用的作用体现为：整体来说，商业信用节省和用活了资金，活跃了市场；对于供应商来说，商业信用助其减少存货，促进了销售，扩大了市场份额；对于零售商来说，融通了资金，增强了势力，获得了稳定的货源；对于消费者来说，有利于降低商品和服务价格，享受到更为快捷、实在、优质的消费；对于债权人来说，通过预付商品或预付货款，可以获得比现款交易更高的毛利，提高收益；对于债务人来说，预收客户货款或商品，不但直接增加了可用资金，增强了竞争实力，更重要的是可以锁定客户，始终掌握交易的主动权；对于银行来说，商业信用灵活、方便，比银行信用严格的评级、授信和繁复的审查批准程序更为快捷、高效，它也缓解了银行的贷款压力，并转移了部分风险。

知识拓展：日升昌票号——汇票

票号是专营银两异地汇兑和存放款业务的私人金融机构。日升昌票号是中国历史上第一家私人银行，它是现代各式银行的鼻祖。日升昌票号在一百多年的经营中，始终坚持着存款自愿、取款自由、严格为客户保密的经营理念，在当时有“一纸汇票汇通天下”的说法。这既是日升昌票号生意兴隆、营业范围宽广的见证，也充分显示了日升昌票号在汇票防伪制度上的严密。

汇票长40厘米，宽26.7厘米。填好的汇票从中间折好，一撕为二，由客户和票号各持一半，票号这一半通过政府邮政部门寄到客户指定的提款地的票号分支机构，客户持另一半汇票可到那里提取银两。汇票防伪的标识有以下四种。

（1）笔迹（票号由专人来写汇票）。

（2）印章。

（3）水印（在汇票的四个角上都有日升昌的防伪水印）。

（4）汉字密押（这也是最重要的一种防伪标识）。

通过以上防伪措施的实行，日升昌票号在一个多世纪的经营过程中从未发生过误领、冒领等事件。汇票书写时实行以汉字代表数字的密码法，并且定期改换，以防泄密。如日升昌太原票号留存在中国历史博物馆的一份防假密押是：

“谨防假票冒取，勿忘细视书章”，表示1至12个月。

“堪笑世情薄，天道最公平。昧心图自私，阴谋害他人。善恶终有报，到头必分明”，表示1至30天。

“坐客多察看，斟酌而后行”，表示银两的1至10。

“国宝流通”，表示万、千、百、两。

例如票号在5月18日给某省票号分号汇银5 000两，其暗号代码为“冒害看宝通”。这些密押外人是根本无法解密的。

在日升昌太原票号的经营史上，还从未发生过款项被人冒领之事。这充分体现了日升昌票号经营者的聪明才智。

2.银行信用

银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。银行信用是伴随着现代银行的产生，在商业信用的基础上发展起来的。银行信用与商业信用一起构成现代经济社会信用关系的主体。

银行信用主要体现在资金方面，银行资金来源主要有以下三类。

（1）自有资金，西方商业银行自有资金一般由股金、盈余积累构成，中国专业银行自有资金则由国家财政拨款和盈余积累所构成。

（2）存款，从存款期限和用途可分为活期存款、定期存款、专项存款等，从存款主体可划分为企业存款、政府存款和个人存款。

（3）银行券发行，银行券是一种信用货币，中央银行制度建立后，其发行权由中央银行垄断。银行贷款一般是针对商业票据进行抵押或贴现，银行直接对企业发放的不要任何担保品的信用贷款只占一定比重。从直接信用和间接信用的关系来看，直接信用是基础，间接信用是后盾。没有银行信用的支持，商业票据就不能转化为银行信用，商业信用等直接信用的运用和发展就会受到极大削弱。

3.国家信用

国家信用是指以国家为主体进行的一种信用活动。国家按照信用原则以发行债券等方式，从国内外货币持有者手中借入货币资金，因此，国家信用是一种国家负债，指以国家为一方所取得或提供的信用。

国家信用应当由国家的法律予以保障。国家信用从国内发展到了国外，即一国政府以国家名义向另一国政府或私人企业、个人借债以及在国际金融市场上发行政府债券，它既成为弥补一国财政赤字的手段，也成为调节国际收支、调节对外贸易的有力杠杆。在现代西方发达国家，国家信用已不单纯是取得财政收入的手段，而且已成为调节经济运行的重要经济杠杆。

4.消费信用(www.xing528.com)

消费信用是一种建立在授信人对受信人偿付承诺信任的基础上的能力，不用立即付款就可获取资金、物资、服务。所谓消费信用，是指消费者为了达到某种消费目的，在个人资金不足的情况下，凭借个人信用，不立即付款即获取资金、物资或者服务的交易方式。

信用消费通常称为消费信贷，即商业银行对消费者个人发放的、用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款方式，它以刺激消费、扩大商品销售和加速资金周转为目的。常见的类型有住房信贷、汽车消费信贷、信用卡。

（1）住房信贷。

通常称之为居民住宅抵押贷款，是消费信贷的一个主要品种，在促进住宅消费发展方面发挥了重要作用。在一些发达国家，房地产贷款占银行全部贷款余额的30%～50%，对个人发放的住宅贷款占房地产贷款的60%左右。

知识拓展：按揭贷款

在我国，居民住宅抵押贷款通常称为按揭贷款。所谓按揭贷款，是指商业银行为解决开发商售房难和用户购房难的问题，通过开发商向借款人提供购房资金的一种融资方式，这种贷款实质是要求开发商为购房者（借款人）作担保，或以借款人所（将要或已经）购置的住房产权为抵押的担保抵押贷款。住房贷款期限较长，通常为10～30年，以住房本身作为抵押物，采取分期付款的方式。

20世纪70年代，在利率波动加剧的背景下，西方国家的商业银行推出了新的住宅抵押贷款品种：一是可高速利率抵押贷款，即在整个贷款期间根据基准利率的变化定期调整贷款利率，而基准利率通常由一定期限的政府债券利率或全国住宅抵押贷款利率来充当。二是累进付款抵押贷款，即根据事先安排的日程表按月增加还款数额，从而在整个贷款期间使借款人的实际负担大体均衡。

（2）汽车消费信贷。

汽车消费信贷，即对申请购买轿车的借款人发放的人民币担保贷款。它是银行与汽车销售商向购车者一次性支付车款所需的资金提供担保贷款，并联合保险公司、公证机构为购车者提供保险和公证。

汽车消费信贷在商业银行的消费信贷业务中占有重要地位。但由于汽车消费信贷市场的竞争，商业银行在汽车消费信贷市场上的份额日趋下降。国外商业银行提供的汽车贷款主要有两种形式：直接贷款和间接贷款。直接贷款是指银行直接受理购车人的贷款申请，并对符合资格的贷款人直接提供贷款。借款人的申请不一定与特定的车款和车型挂钩，对借款人在何处购车也没有限制。间接借款是指银行通过汽车经销商经办购车人的借款申请，借款人一般都是先在一家汽车经销店内选好准备购买的汽车，然后汽车经销商每做成一笔间接借款，银行都要从借款收入中按不一定的比例给汽车经销商提取分成，这就相应增加了银行的业务收入。不过由于间接借款使汽车的选购、筹款、付款、过户等所有的手续都能在一地一次完成，给消费者带来极大的方便，从而使间接借款成为汽车贷款的主流。

由于汽车属于高折旧率的耐用品，汽车贷款的期限属于中短期贷款，一般最长不超过5年，比较常见的是1年、1.5年和2年期。

（3）信用卡。

信用卡由银行或非银行信用卡公司发行，持卡人因各自资信状况不同而获得不同资信级别的授信额度。在此授信额度内，持卡人可以通过信用卡所代表的账户在任何接受此卡的零售商处购买商品或劳务及进行转账支付等。接受信用卡的零售商定期与发卡机构进行结算。通过信用卡获得的贷款是当今最流行的消费信贷方式之一。当前，全世界消费的信用卡的数量已超过10万亿张。

如果持卡人在规定的期限内一次付清账单，就可以免费获得融资服务；如果不能在规定的期限内一次性付清账单，就要为所借款项支付高额利息（通常信用卡的贷款年利率高达12%～18%）。信用卡属于无担保贷款，贷款额度的确定主要根据持卡人以往的信用记录，因而面临较高的信用风险，由信用卡引发的犯罪正成为一个全球性的问题。

5.民间信用

民间信用是民间个人之间的借贷往来。它主要分散在城乡居民群众中，尤其是农村。民间信用有以货币形式提供的，也有以实物形式提供的。民间信用在方式上比较灵活、简便，可随时调节个人之间的资金余缺，能在一定范围内弥补银行信用的不足。但由于它具有利润高、手续不够齐备、随意性大、风险大、分散性和盲目性等特点，必须正确引导和加强管理。

民间借贷主要发生在农村。其主要原因是：①农民个人资金闲置和资金需求随着商品经济的发展迅速增长，这在客观上要求在农户之间或农村重点户、专业户和其他人员之间互相调剂资金余缺。②国家银行信用和信用合作社信用不能完全满足个人对资金的需求。这一方面是由于国家银行和信用社的资金有限，以及经营方式、经营作风和经营能力等与农民对资金的需要不相适应；另一方面国家银行和信用合作社贷款有比较严格的限制，个人的资金需求许多与国家政策和贷款原则的要求不符，通过民间资金的调剂，进一步发挥分散在个人手中资金的作用，加速资金运转，促进国民经济进一步繁荣。③民间信用一般是在国家银行信用和信用社信用涉足不到和力不能及的领域发展起来的，特别是在个体商业、手工业、旅游和运输等行业，可起到拾遗补缺的作用。

知识拓展：目前中国的民间信用与历史上的民间借贷比较

目前，中国的民间信用与历史上的民间借贷比较，具有以下特点：①规模范围扩大。借贷范围从本村、本乡发展到跨乡、跨县甚至跨省；交易额从几十元、几百元发展到几千元甚至上万元；借贷双方关系从亲朋好友发展到非亲非故，只要信用可靠，即可发生借贷关系；借贷期限从春借秋还或2～3个月，发展到长达1～2年，最长5～10年。②借贷方式由繁到简。从借钱还物、借物还钱、借物还物、借钱还钱发展到以货币借贷为主。③借款用途从解决温饱、婚丧嫁娶或天灾人祸等生活费用和临时短缺需要，发展到以解决生产经营不足为主，主要用于购买生产资料、运输工具、扩大再生产，一部分大额借贷用于建房。城市居民之间发生借贷主要用于购买耐用消费品或个体户的生产经营。

6.国际信用

国际信用（international credit），是指一个国家的政府、银行及其他自然人或法人对别国的政府、银行及其他自然人或法人所提供的信用。国际信用是国际货币资金的借贷行为。最早的票据结算就是国际上货币资金借贷行为的开始，经过几个世纪的发展，现代国际金融领域内的各种活动几乎都同国际信用有着紧密联系。没有国际借贷资金不息的周转运动，国际经济、贸易往来就无法顺利进行。

（1）国际信用以领域划分，可分为贸易信用和金融信用两大类。

贸易信用是以各种形式与对外贸易业务联系在一起的信用。信用的提供以外贸合同的签订为条件，它只能用于为合同规定的商品交易供应资金。这种商业信用又可分为公司信用，即出口商以延期支付的方式出售商品，向进口商提供信用和银行信用，银行向进口商或出口商提供贷款。

金融信用没有预先规定的具体运用方向。可用于任何目的，包括偿还债务、进行证券投资等。金融信用又可分为：银行信用，即由银行向借款人提供贷款；债券形式的信用，即由借款人发行债券以筹集资金。

（2）国际信用按其期限可分为短期信贷、中期信贷和长期信贷。

不同国家的出口商与进口商相互提供的商业信用，通常是短期的，但在市场竞争激烈的情况下，这种信用往往也具有长期的性质。此外，商业银行对进口商和出口商提供的信用大多也是短期的。中期和长期信用基本上用于购买工业装备或支付技术援助等。第二次世界大战前，动员长期资金多采用发行债券的方式；第二次世界大战后，这种方式的作用降低了，而银行信用和政府间信用的作用则提高了。国际信用对贷款国和借款国的经济也有巨大影响。

对于贷款国来说，对外贷款会给它们带来利息，带动商品输出，从而有助于维持国内经济繁荣；但是对外贷款会减少国内资本供应，从而在某种程度上引起经济发展停滞。不适当的、过量的对外贷款还会破坏贷款国的国际收支平衡，产生不良后果。