过去几年来，司法“执行难”的问题引起了决策层、管理层、实务界和理论界的普遍关注，证券执法领域也存在相类似的“执行难”问题，在国务院证券监督管理机关作出行政处罚后，一些案件得不到切实有效的执行，罚款、没收款、强制执行款项等不能及时追缴，案件执行率不理想，甚至个别案件成为棘手的“悬案”“死案”，悬而未决。
研究证券市场行政处罚执行问题，探讨改革完善证券案件执行的思路和建议，具有重要的理论价值和现实意义，突出体现在：
第一，证券行政处罚执行的研究具有理论上的开创性，在国内可获得的文献和资料中，未发现有专门研究证券行政处罚执行的研究成果，甚至鲜见关于一般行政处罚和其他部门行政处罚执行的研究成果。这一研究有助于为证券行政处罚执行的立法与实践提供初步的理论基础和铺垫。
第二，执行是“违法必究”法治原则的最终贯彻过程，证券案件执行不力可能助长证券违法分子的违法气焰，形成不良的示范效应。研究执行问题，改进执行机制，增强执行效率，有助于严厉打击证券违法，从根本上保护投资者权益，维护资本市场稳定发展。(www.xing528.com)
第三，执行是行政裁决的具体贯彻执行过程，直接影响证券执法的实施效果，执行不力可能使证券处罚成为一纸空文，最终影响证券执法的公信力与权威性。此外，证券案件执行不力使证券监管机构可能承受来自财政、审计和社会各方面的压力，并可能面临行政不作为的指责。
第四，在证券法制日趋健全和证券市场高速发展的背景下，应与时俱进地探讨改革和完善证券案件执行的有效思路和具体对策。证券案件执行问题是实现证券法治的重要环节，对其进行初步研究有助于健全证券法律制度体系，完善证券行政监管权能，提升证券执法效率，改善证券执法效果。
本章在总结和反思我国证券市场行政处罚执行现状的基础上，通过两项比较研究总结国内外行政案件执行的有益经验：一是比较海外证券市场行政处罚执行制度的差异，总结其共性和个性；二是比较国内其他行政执法机构在案件执行上的差异，总结其成功经验。在上述研究的基础上，以问题研究为导向，总结出完善我国证券市场行政处罚执行制度的基本思路，提炼出解决我国证券案件执行具体对策建议。[1]
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