基金财产的独立权利及法律责任

（一）基金财产的托管与处分

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，并由基金托管人托管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。

2.除本条第3款约定的情形外，基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。

3.基金管理人、基金托管人可以按本合同的约定收取管理费、托管费以及本合同约定的其他费用。基金管理人、基金托管人以其自有财产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。

4.基金管理人、基金托管人不得违反法律法规的规定和基金合同约定，擅自将基金资产用于抵押、质押、担保或设定任何形式的优先权或其他第三方权利。

5.基金财产产生的债权不得与不属于基金财产本身的债务相互抵销，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，基金管理人、基金托管人不得主张其债权人对基金财产强制执行。上述债权人对基金财产主张权利时，基金管理人、基金托管人应明确告知基金财产的独立性。

（二）基金财产相关账户的开立和管理

基金管理人按照规定开立基金财产的托管账户等投资所需账户，基金托管人应给予必要的配合。

1.基金募集期间的账户开立及管理

（1）基金募集期间募集的资金应存于基金募集结算资金专用账户。该账户由【　】开立并管理，用于统一归集私募基金募集结算资金、向投资者分配收益、给付赎回款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等。

基金募集账户信息：

户名：

账号：

开户行：

基金募集结算资金专用账户是行政管理服务商接受基金管理人委托，代为提供基金服务的专用账户，并不代表行政管理服务商接受投资者的认购或申购资金，也不表明行政管理服务商对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。在该账户的使用过程中，除非有足够的证据证明是行政管理服务商的原因造成的损失外，基金管理人应就其自身操作不当等原因所造成的损失承担相关责任，行政管理服务商对于基金管理人的投资运作不承担任何责任。

（2）基金募集期满或停止募集时，募集后的基金金额、基金份额持有人人数符合相关法律法规的有关规定后，基金管理人应在规定时间内将属于基金财产的全部资金划入基金托管账户。(www.xing528.com)

（3）若基金募集期限届满，适当延长期限后仍未能达到基金成立的条件，由基金管理人及行政管理服务商按规定办理退款等事宜。

2.基金托管账户的开立和管理

（1）基金托管人以基金的名义在其营业机构开立基金的托管账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。

基金托管账户信息：

户名：

账号：

开户行：

托管人为托管账户开通网上银行，网银普通操作员密钥及网银主办操作员密钥均由托管人负责托管。为方便查询托管账户资金情况，管理人可申请网银查询密钥。

（2）基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他托管账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

（3）基金托管账户的开立和管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》《现金管理暂行条例》《支付结算办法》和中国人民银行利率管理的有关规定以及其他有关规定。

3.银行定期存款账户的开立（如有）

定期存款（包括合同存款等业务品种）账户的预留印鉴至少包含一枚托管人指定人名章，由托管人保管和使用。对于任何的定期存款投资，管理人都必须和存款机构签订定期存款合同，约定双方的权利和义务，该合同作为划款指令附件。该合同中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管账户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。”如定期存款合同中未体现前述条款，托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得存款证实书后，托管人保管权利凭证原件。托管期内未经托管人书面同意，管理人不得自行挂失上述权利凭证原件，如因发生该类情况或不可抗力而未及时通知托管人，托管人对由此导致的各类损失免责。

4.其他账户的开立和管理

（1）因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金管理人或基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。

（2）法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。