公平与效率的交替关系：漏桶原理

假定有这样一个贫富分化的国家，这个国家只有富人和穷人，分别集中居住在东部和西部。国家每天分给东部和西部同样多的粥。东部富人很少，每天的粥喝不完；西部穷人很多，很多人吃不饱，因此穷人们都认为这样很不公平。

于是，政府决定，从富人的锅里打一桶粥，送给穷人吃，以减轻不平等程度。政府的愿望很美好，只不过为了把粥送到穷人那里，政府需要买专门的桶、要雇用挑桶的人，增加很多额外开支。更不幸的是，政府用的那个桶破了个洞，成为一个漏桶。这样，等粥被送到了穷人那里，一路上漏掉了不少。为了公平而增加了开支，甚至丧失了公平，这就是效率的损失。

美国经济学家阿瑟·奥肯由此提出了著名的“漏桶理论”。奥肯曾形象地说：“当我们拿起刀来，试图将国民收入这块蛋糕在穷人和富人之间做平均分配时，整个蛋糕却忽然变小了。”漏桶原理告诉我们公平与效率的交替关系：为了效率就要牺牲某些公平，而为了公平就要牺牲某些效率。

漏桶原理暗含了很多实际的情况，比如，如果对富裕家庭征收一定的附加税，来资助贫困家庭，那么，贫困家庭得到的资助总量一定小于富裕家庭所缴纳的税收总量，因为这笔资助在转交过程中要经过一系列中间环节，这需要花费成本。同时，这种政策又会对人们的工作积极性、储蓄和投资等行为产生影响。(www.xing528.com)

这种政策就成了一个“漏桶”，而这种漏出则代表了效率的损失。不过有趣的是，真正富有的人的反应似乎不像我们想象得那么敏感。2001年，当美国总统布什签署旨在逐步削减并最终废除遗产税的法案时，作为最大“受益者”的富豪们却提出了最强烈的反对，盖茨、巴菲特等人甚至打出了“请向我们收税”的口号。

但是今天，几乎所有经济学家都达成了共识，如果对富人征收重税，或者支持那些有能力的穷人，那么这种税制可能会产生不利的影响。因为，随着政府将更多的钱分配给穷人，它就不得不提高富人及中等收入者的税率，就如同老师拿出好学生的成绩“奖励”给差学生一样，这样必然会削弱富人们工作的积极性。经济学家必须对这种取舍的幅度做出准确的估计。

这就如同用刀来切分馅饼的矛盾，平等代表了如何分馅饼，而效率则表示馅饼的大小，人们必须在平等和效率之间做出选择。因为，效率关注的是能不能尽量把蛋糕做大，而公平关注的则是能不能公平地分蛋糕。